Заполнение формы 910
Опубликованно: 24.01.2019 в 00:26
Спасибо за ответ на вопрос по заполнению 910 формы. Я не совсем точно изложила вопрос, по этому обращаюсь еще раз. Как заполнять строки 08 и 09 в декларации мне известно. Меня интересует такой вопрос: ИП в течении второго полугодия перечислял налог на прибыль , всего с дохода 17 млн. тенге была исчислена и перечислена сумма налога 510 тыс.тенге(17 млн.83%), вся сумма в размере 510 тыс.тенге перечислена на ИПН (КБК101202), в лицевом счете переплата по ИПН числится 510тыс.тенге. На соц.налог за этот же период перечислено 120 тыс.тенге и в лиц. счете имеется сальдо переплаты в размере 120 тыс.тенге. Это значит, что после сдачи отчетности по соц. налогу образуется недоимка, так как за отчетный период было перечислено всего 120 тыс.тенге, а в декларации, в строке 09 поставим как положено 255тыс.тенге(510*0,5), а по ИПН переплата, так как в 08 строке поставим тоже 255 тыс.тенге, а перечислили 510 тыс.тенге. Соц.отчисления на сотрудников оплачены в размере 40 тыс.тенге, доже после уменьшения на 40 тыс.тенге, образуется недоимка по соц.налогу.
Что нужно сделать в сложившейся ситуации, чтобы избежать начисления пени по соц.налогу?
Доступ к ответу закрыт
Базовые ставки в РК
МЗП | 60 000 тг |
МРП | 3 063 тг |
КПН | 20 % |
ИПН | 10 % |
ОПВ | 10 % |
ОППВ | 5 % |
Соц. налог | 9,5 % |
Соц. отчисления | 3,5 % |
НДС | 12 % |
Базовая ставка | 13.5 % |
МЗП | 42 500 тг |
МРП | 2 917 тг |
КПН | 20 % |
ИПН | 10 % |
ОПВ | 10 % |
ОППВ | 5 % |
Соц. налог | 9,5 % |
Соц. отчисления | 3,5 % |
НДС | 12 % |
Ставка рефинансирования | 9 % |
МЗП | 42 500 тг |
МРП | 2 778 тг |
КПН | 20 % |
ИПН | 10 % |
ОПВ | 10 % |
ОППВ | 5 % |
Соц. налог | 9,5 % |
Соц. отчисления | 3,5 % |
НДС | 12 % |
Ставка рефинансирования | 9,25 % |
ОСМС | 2 % |
МЗП | 42 500 тг |
МРП | 2 525 тг |
КПН | 20 % |
ИПН | 10 % |
ОПВ | 10 % |
ОППВ | 5 % |
Соц. налог | 9,5 % |
Соц. отчисления | 3,5 % |
НДС | 12 % |
Ставка рефинансирования | 9 % |
ОСМС | 1,5 % |
МЗП | 28 284 тг |
МРП | 2 405 тг |
КПН | 20 % |
ИПН | 10 % |
ОПВ | 10 % |
ОППВ | 5 % |
Соц. налог | 9,5 % |
Соц. отчисления | 3,5 % |
НДС | 12 % |
Ставка рефинансирования | 9,25 % |
ОСМС | 1,5 % |
МЗП | 24 459 тг |
МРП | 2 269 тг |
КПН | 20 % |
ИПН | 10 % |
ОПВ | 10 % |
ОППВ | 5 % |
Соц. налог | 11 % |
Соц. отчисления | 5 % |
НДС | 12 % |
Ставка рефинансирования | 5,5 % |
ОСМС (01.07.2017) | 2 % |
МЗП | 22 859 тг |
МРП | 2 121 тг |
КПН | 20 % |
ИПН | 10 % |
ОПВ | 10 % |
ОППВ | 5 % |
Соц. налог | 11 % |
Соц. отчисления | 5 % |
НДС | 12 % |
Ставка рефинансирования | 5,5 % |